퇴직금 받을 때 IRP, 꼭 있어야 해요
2022년4월14일부터 퇴직금 받기 위해서는 IRP계좌가 필수에요.
회사의 퇴직연금 가입 여부와 관계없이 퇴직금을 지급할 때 무조건 IRP 계좌를 통해서만 지급할 수 있도록 법으로 정해졌습니다.
즉, 퇴직금을 받으려면 IRP 계좌가 있어야만 합니다.
퇴직금 수령계획이 있으시다면 아래 내용을 미리 확인해 보세요.
퇴직금이란 무엇일까?
퇴직연금 제도란 회사가 1년 이상 근무한 직원의 퇴직급여를 외부 금융기관에 적립하고, 이를 직원이 퇴직할 때 연금이나 일시금 형식으로 지급하는 제도
[목차]
1. 개인형IRP가 무엇일까요?
2. 개인형IRP 퇴직금 수령절차
3. 개인형IRP로 수령 시 장점
4. 퇴직금 연금수령 예시
1. 개인형IRP는 무엇일까요?
개인형 IRP란?
퇴직 시 퇴직금 수령하거나 노후설계, 세액공제를 목적으로 가입하는 상품으로, 1금융기관당 1계좌 개설 가능합니다.
회사가 근로자에게 퇴직금 지급시 개인형IRP를 통한 지급이 의무화 되었어요.
기존에는 퇴직연금제도 도입 업체의 근로자에게만 개인형IRP로 지급 의무 규정이 적용되었어요. 하지만, 2022년 4월 14일부터는 근로자퇴직급여보장법 개정에 따라서 회사의 퇴직연금 가입 여부와 관계없이 IRP로 퇴직금을 지급하도록 바뀌었어요.단, 예외가 되는 경우가 있어요.
- 근로자가 만55세 이후 퇴직한 경우
- 퇴직급여액이 300만원 이하인 경우
이때는 IRP로 퇴직금 지급이 의무는 아니에요.
2. 개인형IRP 퇴직금 수령절차
*개인형IRP 퇴직금 수령절차*
1 단계.
개인형IRP는 개설목적에 따라 두가지로 나뉘어요.
나의 목적에 맞는 상품으로 선택 가능합니다.
[영업점 및 비대면 신규 가능]
- 퇴직용 개인형IRP: 퇴직금 수령목적
- 적립겸용 개인형IRP: 퇴직금 수령목적 + 세액공제, 노후자금 준비
2 단계.
개설 후 회사 요청에 따라 “퇴직연금계약확인서”, “통장사본”을 제출합니다.
3 단계.
개인형IRP 계좌로 퇴직금을 수령합니다. (퇴직소득세 차감없이 퇴직금 전액 입금)
4 단계.
퇴직연금을 운용하고 만55세 이후 연금 수령합니다. (계좌 해지 시 퇴직소득세 공제 후 요청계좌로 지급)
3. 개인형IRP 수령 시 장점
연금수령 시 퇴직소득세 감면
연금으로 수령하면 연금 개시 후 10년 이하는 퇴직소득세의 30%, 10년 초과시점부터는 퇴직소득세의 40%를 감면받을 수 있어요.
과세이연으로 투자원금 증가
개인형IRP를 해지할 때 퇴직소득세가 과세되므로, 세금납부 시기를 늦춤으로써 해당 금액만큼을 투자재원으로 활용해 수익을 창출할 수 있어요.
금융소득종합과세 절세
IRP운용으로 발생되는 운용수익은 계좌 해지 전까지 소득에 합산되지 않아, 금융소득종합과세와 건강보험료 상승위험이 없어요.
4. 퇴직금 연금수령 예시
퇴직금 연금수령 예시
연금 수령 시 퇴직소득세 감면효과 예시를 살펴볼게요. 퇴직금 일시금 수령 시 퇴직소득세가 1천만원이라고 가정하면 연금으로 수령 시에는 퇴직소득세 30% 절세효과가 있어 약 300만원을 아낄 수 있어요. 단, 연금수령 기간 11년차 이후부터는 최대 40%까지도 절세효과를 기대할 수 있어요.
퇴직금 일시수령 vs 연금수령
어느 쪽이 유리한지를 알아볼 수 있는 계산기를 활용해 보세요.
IRP계좌는 단순히 퇴직금 수령 수단일 뿐만 아니라, 연금 수령 시 세금 감면 혜택(최대 40%), 건강보험료 상승 방지, 노후 자산 운용 가능성 등 재테크 측면에서도 IRP는 필수 자산관리 도구입니다.
퇴직금을 어떻게 수령하느냐에 따라 노후 자산의 크기가 달라질 수 있습니다. 특히 2022년 4월 이후 IRP 계좌를 통한 수령이 의무화되면서, 관련 절차와 혜택을 미리 숙지해 두는 것이 매우 중요합니다. IRP 계좌를 통해 연금으로 퇴직금을 수령하면 퇴직소득세 감면, 과세 이연 등의 다양한 절세 혜택도 누릴 수 있습니다. 퇴직을 앞두고 계시거나 퇴직금 수령 계획이 있다면, 지금 바로 IRP 계좌를 준비하고 본인의 상황에 맞는 수령 방법을 선택해보세요.
👉 퇴직금 수령 방법에 따라 달라지는 혜택, 꼭 비교해보고 선택하세요!
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